퇴직금으로 연금 수령하는 방법 – 퇴직연금 실전 활용 가이드

1. 퇴직금, 일시금 수령보다 연금 전환이 유리한 이유

[키워드: 퇴직금 연금 전환, 퇴직연금 세제 혜택, 퇴직소득세 절감]

직장인이 퇴사하거나 정년을 맞을 때 받는 퇴직금은 인생에서 손에 쥐는 가장 큰 금액 중 하나다.
많은 이들이 이를 일시금으로 받아 사용하지만, 최근에는 이 퇴직금을 연금 형태로 전환해 수령하는 것이 더 유리한 전략으로 떠오르고 있다.

가장 큰 이유는 퇴직소득세 절감이다. 퇴직금을 일시금으로 수령하면 일정 금액 이상의 퇴직소득세를 부담하게 된다.
하지만 이를 IRP(개인형 퇴직연금) 계좌로 이체한 뒤 연금으로 수령하면, 연금소득세율(3.3~5.5%)로 크게 낮출 수 있다.
즉, 같은 퇴직금이라도 수령 방식에 따라 수백만 원에서 천만 원 단위로 차이가 발생하는 것이다.

특히 2022년 이후 IRP 제도가 강화되면서 퇴직금 수령 시 IRP 계좌로 자동 이체가 기본 옵션이 되었다.
이를 활용해 퇴직금의 전부 또는 일부를 IRP에 넣고 55세 이후 연금으로 나눠 받는 방식은 장기적인 노후 안정에도 도움이 된다.

 

2. IRP 계좌를 활용한 퇴직금 운용 전략

[키워드: IRP 운용법, 퇴직연금 수익률, ETF 투자]

퇴직금을 IRP 계좌에 넣었다면 그 이후는 단순히 보관이 아닌 운용 전략 수립이 필요하다.
IRP 계좌는 단순 예금뿐 아니라 국내외 ETF, 채권, 펀드 등 다양한 금융 상품에 투자할 수 있는 구조다.
따라서 수익률을 높이기 위해 장기 분산 투자 전략을 반드시 적용해야 한다.

예를 들어, 안정성을 우선하는 경우 국공채 ETF와 배당형 ETF 위주로 구성하는 것이 유리하다.
반면 공격적인 수익률을 원하는 이들은 미국 S&P500 ETF, 글로벌 인프라 ETF 등을 비중 있게 포함할 수 있다.

다만 IRP 계좌는 운용 수수료가 발생하며, 증권사와 은행마다 다르기 때문에 사전에 비교가 필수다.
최근에는 온라인 전용 IRP 상품이 등장하면서 0.01~0.05%대 초저수수료 상품도 많아졌으므로,
은행보다는 증권사 플랫폼에서 직접 운용하는 것이 장기적으로 더 유리한 수익률을 가져올 수 있다.

 

3. 연금 수령 시기와 조건 – 언제, 어떻게 받는 게 가장 좋을까?

[키워드: 연금 개시 연령, 연금 수령 조건, IRP 인출]

퇴직금을 연금으로 받기 위해서는 몇 가지 조건과 절차를 따라야 한다.
우선 IRP 계좌에 적립된 퇴직금을 연금으로 수령하려면 만 55세 이상이어야 하며,
연금 수령 기간은 최소 10년 이상으로 설정해야 연금소득세(3.3~5.5%)가 적용된다.

예를 들어, 60세에 퇴직 후 10년에 걸쳐 연금으로 수령한다면 연평균 수령액이 1,200만 원 이하일 경우
**연금소득세율은 단 3.3%**밖에 되지 않는다. 이는 근로소득세나 기타소득세에 비해 상당히 낮은 수준이다.

또한 연금 수령 개시 시점은 개인이 자유롭게 선택할 수 있으므로,
일정 기간 동안은 운용 수익을 극대화하고, 이후 연금으로 전환하는 전략적 인출 스케줄링이 가능하다.

중도에 갑작스런 자금이 필요한 경우도 문제없다.
단, 연금 개시 전 IRP에서 인출할 경우 기타소득세(16.5%)가 부과되므로 꼭 사전에 계획을 세워야 한다.

 

4. 실전 조합 전략 – 퇴직연금 + 연금저축 병행의 힘

[키워드: 연금 포트폴리오, IRP + 연금저축, 노후자산관리]

진짜 중요한 포인트는 여기다. 퇴직금만 IRP에 넣는 것보다, 연금저축과의 병행이 더 강력한 조합이 된다는 점이다.
이미 연금저축에 매년 400만 원을 납입하고 있는 사람이라면, 퇴직 후 IRP에 퇴직금을 이체하여
개인 자산과 퇴직자산을 분리 관리하면서 전체 연금 수령 플랜을 구성할 수 있다.

실제 재무설계 전문가들은 다음과 같은 조합을 추천한다.

• 현역 시절: 연금저축 400만 원 + IRP 자율 납입 300만 원 → 세액공제 최대치 확보
• 퇴직 시점: 퇴직금 IRP로 이체 → 연금 수령 계획 수립
• 퇴직 후: IRP와 연금저축에서 분산 수령하여 소득 분산 및 세금 최소화

이처럼 퇴직연금은 단순한 퇴직금 보관 계좌가 아니라, **세금 전략과 운용 전략을 모두 고려한 '노후 종합 재정 계좌'**로 활용해야 한다.

또한 국민연금, 주택연금 등과의 연계 수령 구조를 함께 설계하면,
한 달에 200만 원 이상의 안정적인 연금 소득을 구축할 수 있어 노후 불안감을 크게 줄일 수 있다.