연금저축 vs IRP, 어디에 넣어야 더 유리할까? 실전 비교 가이드

1. 연금저축과 IRP란 무엇인가? – 기본 구조부터 파악하기

[키워드: 연금저축, IRP 개념, 개인연금 비교]

직장인이 노후 대비를 위해 가장 먼저 고민하는 금융상품 중 하나가 바로 연금저축과 IRP다. 이 둘은 모두 노후에 연금을 수령할 수 있는 제도로,
세액공제 혜택이 있다는 점에서 특히 절세에 관심 있는 사람들에게 매력적이다. 하지만 이름은 비슷해도 그 구조와 기능은 확연히 다르다.

연금저축은 보험사, 은행, 증권사에서 가입할 수 있으며, 연금저축보험, 연금저축신탁, 연금저축펀드 등으로 나뉜다.
가장 대중적인 형태는 ‘연금저축펀드’로, 투자 성향에 따라 다양한 자산 운용이 가능하다.

반면 **IRP(개인형퇴직연금)**는 본래 퇴직금 수령을 위해 만들어진 계좌로, 최근에는 퇴직금이 없는 직장인이나 자영업자도 자율적으로 개설할 수 있게 되었다.
IRP는 세액공제 한도도 연금저축보다 높아 연간 최대 900만 원까지 납입 가능하며, 이 중 700만 원까지는 세액공제를 받을 수 있다.

즉, 연금저축은 연간 400만 원 한도, IRP는 700만 원 세액공제, 둘을 합산하면 700만 원까지만 공제가 적용된다는 점을 기억해야 한다.

 

2. 세액공제 혜택 분석 – 어떤 조합이 가장 유리할까?

[키워드: 연금 세액공제, IRP 세테크, 절세 효과]

연금저축과 IRP 모두 세액공제율은 동일하다. 연소득에 따라 **총 납입금의 13.2% 또는 16.5%**까지 세액공제를 받을 수 있다.

• 총급여 5,500만 원 이하(종합소득 4,000만 원 이하): 공제율 16.5%
• 초과 시: 공제율 13.2%

가장 큰 차이는 공제 한도다. 연금저축 단독 공제 한도는 400만 원이며, IRP를 추가하면 총 700만 원까지 확장된다.
예를 들어, 5,000만 원 연봉의 직장인이 연금저축에 400만 원, IRP에 300만 원을 넣으면
총 700만 원 × 16.5% = 115만 5천 원의 세액공제 혜택을 받을 수 있다.

세테크 관점에서 보면, IRP를 활용해야 공제 한도를 최대치로 끌어올릴 수 있다는 점이 핵심이다.
연금저축만 가입할 경우, 400만 원까지만 공제 가능해 약 66만 원 정도의 혜택에서 그친다.

따라서 소득이 일정 수준 이상이고, 세금을 줄이는 것이 중요한 사람이라면 IRP를 반드시 활용해야 한다.
다만 IRP는 중도 인출에 제한이 많고, 일부 수수료가 발생하므로 단기 유동성이 필요한 사람에게는 다소 불리할 수 있다.

 

3. 수령 방식과 과세 기준 – 나중에 받는 돈도 중요하다

[키워드: 연금 수령세, 과세방식, 연금 인출]

세액공제 혜택을 받는 것도 중요하지만, 연금은 결국 '나중에 받는 돈'이기 때문에 과세 방식이 중요하다.
두 제도 모두 만 55세 이후부터 연금 형태로 수령 가능하며, 수령 시점에서 과세가 발생한다.

• 연금저축: 연금으로 수령 시 연금소득세 3.3~5.5% 부과, 일시 인출 시 기타소득세 16.5% 부과
• IRP: 연금으로 수령 시 동일한 연금소득세 적용, 퇴직소득세에서 일정 비율 감면 혜택 제공

IRP는 퇴직금 수령 계좌라는 특성상 퇴직금과 합산하여 인출 시 퇴직소득세 계산 기준이 된다.
이때 퇴직소득세가 연금소득세보다 낮을 수 있어 일부 고소득자에게는 유리할 수 있다.

하지만 가장 큰 단점은 IRP는 반드시 '연금' 형태로만 수령해야 과세혜택이 적용된다는 것이다.
중도 해지하거나 일시 인출 시 퇴직소득세 외에 기타소득세까지 더해져 오히려 손해가 될 수 있다.

즉, 연금 수령 시점까지 확실히 인출하지 않을 자신이 있다면 IRP가 유리하지만,
중간에 유사시에 꺼내 쓸 가능성이 있다면 연금저축이 더 유연한 선택이 된다.

 

4. 결론 – 연금저축과 IRP는 ‘조합’이 답이다

[키워드: 연금 포트폴리오, 세금전략, 노후설계 팁]

결론부터 말하자면, 연금저축과 IRP는 둘 중 하나가 아닌 ‘둘 다 활용’하는 것이 정답이다.
다만 개인의 소득, 투자 성향, 유동성 필요 여부에 따라 비중을 달리해야 한다.

✅ 이런 사람은 연금저축 중심

• 아직 사회초년생이고, 목돈 유동성도 중요함
• 자유로운 펀드 선택과 중도 해지가 필요함
• 단기 세테크보다 투자 수익을 우선시함

✅ 이런 사람은 IRP 중심

• 고소득자로 세금 부담이 큼
• 퇴직금과 연계해 절세를 극대화하고자 함
• 장기 운용을 전제로 안정적인 노후 재정설계를 원함

실제로 많은 재무설계사들은 연금저축 400만 원 + IRP 300만 원 조합을 권장한다.
이렇게 하면 세액공제 최대 115만 원 확보, 상품별 리스크 분산, 유동성과 안정성 균형까지 잡을 수 있기 때문이다.

또한 IRP의 경우, 은행보다 증권사 플랫폼에서 ETF 중심으로 운용하면 수익률도 높이고 운용 수수료도 줄일 수 있다.
단, 수익률에 집착하기보다는 세제혜택과 장기적 안정성 중심의 전략을 세우는 것이 노후 준비의 본질에 부합한다.